5 ข้อผิดพลาด ของคนลดหย่อนภาษีปลายปี
ปลายเดือนสุดท้ายของปีทีไร หลายคนเพิ่งนึกขึ้นได้ว่ายังไม่ใช้สิทธิลดหย่อนภาษี ทำให้ด้วยความรีบเร่งที่ต้องตัดสินใจ อาจทำให้หลายคนพลาดได้ ตัวอย่างเช่น “5 ข้อผิดพลาด ของคนลดหย่อนภาษีปลายปี” จึงหวังเป็นอย่างยิ่งว่าคนที่ได้มาอ่านบทความนี้ ปีนี้และปีต่อๆ ไปจะไม่ลดหย่อนภาษีผิดพลาด จนต้องทนเจ็บใจไปอีกหลายปี อย่างหลายคนที่เคยพลาดมา
ข่าวที่เกี่ยวข้อง
I: กองทุนลดภาษี กับการซื้อชั่วโมงสุดท้าย
หลายคนยังเข้าใจผิดว่ากองทุน RMF และกองทุน Thai ESG ทุกกองทุน หากซื้อภายใน 15.30 น. ของวันทำการสุดท้ายของปี จะสามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้ทันปีนั้น แต่ความจริงแล้วอาจไม่เป็นเช่นนั้นเสมอไป เพราะขึ้นอยู่กับ
- ช่องทางการลงทุน สำหรับบาง Platform หรือบางสถาบันการเงิน (เช่น บล. บลน. ที่ไม่ใช่ธนาคารพาณิชย์) มักซื้อขายกองทุนได้จนถึงเวลา (cut-off time) ก่อน 15.30 น. เช่น 11.00 น. 14.00 น. เป็นต้น ดังนั้นหากซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีกับ Platform เหล่านี้ในวันทำการสุดท้ายของปี ต้องตรวจสอบเวลา cut-off time ให้ดี และซื้อให้ทันก่อน cut-off time
- แต่ละกองทุน บางกองทุน โดยเฉพาะกองทุนที่ลงทุนต่างประเทศ อาจมีเวลาทำการซื้อขาย ต่างไปจากกองทุนอื่น ที่ซื้อขายบนช่องทางเดียวกัน เช่น ซื้อขายได้ถึง 12.00 น. เป็นต้น โดยข้อมูลเวลาทำการดังกล่าวสามารถตรวจสอบได้จากเอกสาร Fund Fact Sheet
สำหรับการซื้อกองทุนบน Mobile Banking หรือ Application ต่างๆ แนะนำว่าก่อนกดยืนยันทำรายการ ต้องตรวจสอบ “วันทำรายการที่มีผล” ว่ายังคงเป็นวันที่ของปีนี้ที่ต้องการใช้สิทธิลดหย่อนภาษีหรือไม่
II: ประกันชีวิต กับการซื้อปลายปี
สำหรับคนที่ไม่เคยซื้อประกันชีวิตหรือประกันสุขภาพมาก่อน หรือซื้อมานานจนลืมกระบวนการต่างๆ ไปแล้วนั้น ต้องเข้าใจก่อนว่า ประกันชีวิตและประกันสุขภาพโดยทั่วไปเป็นผลิตภัณฑ์ที่ แม้จ่ายเงินไปแล้วก็ต้องได้รับการตรวจสอบคุณสมบัติและอนุมัติการรับประกันจากบริษัทประกันก่อน การซื้อถึงจะเสร็จสมบูรณ์ ดังนั้นหากรอซื้อประกันตอนประมาณช่วง 1-2 สัปดาห์สุดท้ายของปี ซึ่งอาจมีผู้ซื้อจำนวนมากพร้อมกันบริษัทประกันอาจไม่สามารถพิจารณารับประกันได้ทันก่อนสิ้นปี ทำให้ค่าเบี้ยที่จ่ายไป อาจไม่สามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีในปีนี้ที่ต้องการใช้สิทธิได้
อย่างไรก็ตาม ปัจจุบันมีประกันชีวิตบางแบบที่ออกแบบให้ สามารถซื้อได้บนช่องทางออนไลน์และอนุมัติได้เกือบจะทันทีหลังทำรายการบนออนไลน์เสร็จสิ้น (มักเป็นแบบประกันที่มีโฆษณาเรื่องนี้ชัดเจน) ทำให้ประกันบางแบบของบางบริษัท อาจสามารถซื้อได้จนถึงวันที่ 31 ธ.ค. ก่อนเที่ยงคืน (ขึ้นกับเงื่อนไขของประกันแต่ละแห่ง) จึงถือเป็นทางเลือกสำหรับคนที่อาจพลาด ลืมซื้อกองทุน RMF หรือกองทุน Thai ESG ภายใน 30 ธ.ค. ที่ยังมีประกันชีวิตบางแบบเป็นทางเลือกได้จนถึง 31 ธ.ค.
III: เงินโบนัสมาต้นปี ไม่ทันสิ้นปี
กองทุน RMF และกองทุน Thai ESG แทบทุก บลจ. และทุกช่องทาง สามารถซื้อได้ทั้งแบบหักเงินจากบัญชีเงินฝาก และหักจากวงเงินบัตรเครดิต รวมถึงประกันชีวิตบางแบบและบางแห่ง ยังสามารถเลือกชำระเบี้ยปีแรกและปีต่อๆ ไป ด้วยการหักบัตรเครดิตได้ ทำให้การซื้อกองทุน RMF กองทุน Thai ESG และประกันชีวิตตอนปลายปีด้วยบัตรเครดิต กว่าจะได้จ่ายเงินจริงก็อาจเป็นช่วง ม.ค.-ก.พ. ของปีถัดไป
ตัวอย่างเช่น บัตรเครดิตที่วันสรุปยอดตรงกับวันที่ 25 ของเดือน และมีกำหนดชำระวันที่ 15 ของเดือนถัดไป (20 วัน หลังวันสรุปยอด) ดังนั้นหากซื้อกองทุน RMF กองทุน Thai ESG หรือชำระเบี้ยประกันวันที่ 26 ธ.ค. ยอดการใช้จ่ายจะถูกสรุปในวันสรุปยอดครั้งถัดไป คือ 25 ม.ค. ซึ่งจะครบกำหนดชำระเงินวันที่ 15 ก.พ. เป็นต้น ทำให้คนที่มั่นใจว่าจะได้รับเงินโบนัสแน่ๆ ตอนต้นปี ก็อาจสามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีสิ้นปี ด้วยการซื้อผ่านบัตรเครดิตก่อนได้ อย่างไรก็ตาม หากถึงกำหนดชำระแล้วไม่สามารถนำเงินมาชำระหนี้บัตรได้เต็มจำนวน ก็จะมีภาระดอกเบี้ยที่ตามมาสูงถึง 16%ต่อปี โดยดอกเบี้ยจะถูกคำนวณนับตั้งแต่วันที่ใช้วงเงินซื้อกองทุนหรือประกันเลย
IV: ซื้อกองทุนผิดจังหวะตลาด
สำหรับกองทุนลดหย่อนภาษีที่มีการลงทุนในสินทรัพย์เสี่ยง เช่น กองทุนหุ้นไทย กองทุนหุ้นต่างประเทศ กองทุนทองคำ ฯลฯ การรอซื้อปลายปี อาจด้วยเพราะความจำเป็นที่ต้องรอเงินเดือน/โบนัสออก หรือลืมซื้อมาจนเกือบจะถึงสิ้นปี ทำให้ไม่สามารถพิจารณาได้ว่าการซื้อกองทุนครั้งนี้ ใช่จังหวะการซื้อที่เหมาะสมหรือไม่ หรือซื้อแล้วราคาจะติดดอยหรือไม่ เป็นต้น
ทั้งนี้ กองทุนลดหย่อนภาษีก็มีนโยบายการลงทุนให้เลือกหลากหลาย โดยเฉพาะกองทุน RMF ที่ บลจ. ส่วนใหญ่มี RMF ที่เป็นกองทุนตราสารหนี้ระยะสั้น ซึ่งมีความผันผวนต่ำหรือราคาไม่ค่อยเปลี่ยนแปลงให้เลือกซื้อ ดังนั้นหากยังไม่มั่นใจในจังหวะตลาด อาจเลือกซื้อกองทุน RMF ที่เป็นตราสารหนี้ระยะสั้นให้ทันสิ้นปีก่อน แล้วหลังจากนั้นจึงค่อยพิจารณาสับเปลี่ยนไปกองทุน RMF อื่นที่เป็นกองทุนหุ้นในจังหวะที่เหมาะสมอีกครั้ง
สำหรับกองทุน Thai ESG ปัจจุบันอาจไม่มีกองทุนตราสารหนี้ระยะสั้นให้เลือก แต่ก็ยังมีกองทุน Thai ESG ที่เป็นกองทุนตราสารหนี้ระยะยาวอยู่หลาย บลจ. ซึ่งแม้ราคาจะผันผวนบ้าง แต่ก็ยังเป็นทางเลือกสำหรับคนที่อยากซื้อกองทุน Thai ESG แต่มองว่าหุ้นไทยยังไม่ใช่จังหวะน่าลงทุนได้
V: ซื้อประกัน ลืมคิดถึงพันธะปีต่อไป
ประกันชีวิตและประกันสุขภาพ เป็นผลิตภัณฑ์ที่มีพันธะในการชำระเบี้ยตามสัญญา เช่น
- ประกันชีวิต มีเงื่อนไขต้องชำระเบี้ยในจำนวนคงที่ ต่อเนื่องทุกปี เช่น 3 ปี 5 ปี 10 ปี หรือจนถึงอายุที่กำหนด เช่น 55 ปี 60 ปี ฯลฯ ขึ้นกับแต่ละแบบประกัน ดังนั้นหากซื้อประกันชีวิต ไม่ควรพิจารณาเฉพาะค่าเบี้ยที่จะใช้สิทธิลดหย่อนภาษีแค่ปีนี้เท่านั้น แต่ต้องพิจารณาด้วยว่าค่าเบี้ยดังกล่าวจะสามารถชำระได้ต่อเนื่องทุกปีตามสัญญาหรือไม่
- ประกันสุขภาพ โดยส่วนใหญ่ค่าเบี้ยมักเพิ่มขึ้นทุก 5 ปี หรือบางแบบประกันค่าเบี้ยอาจเพิ่มขึ้นทุกปี ดังนั้นควรสอบถามบริษัทประกันหรือผู้ขายประกันถึงค่าเบี้ยประกันในปีต่อๆ ไปก่อนว่า จะสามารถชำระค่าเบี้ยประกันดังกล่าวได้จนถึงสิ้นสุดสัญญาหรือไม่
ลดหย่อนภาษี ไม่ต้องรอให้ถึงสิ้นปี เพราะจะทำให้เหลือเวลาในการตัดสินใจน้อยและเลือกของที่ซื้อได้ไม่รอบคอบเพียงพอ แต่ควรศึกษาและเลือกทางเลือกที่เหมาะสมกับตนเองตั้งแต่ต้นปี เพื่อที่เมื่อไรมีเงินพร้อมหรือจังหวะเวลาเหมาะสมจะได้ตัดสินใจซื้อหรือใช้สิทธิได้ทันที สำหรับใครที่ยังไม่รู้ว่าจะเลือกลดหย่อนภาษีทางไหนดี ขอแนะนำให้เริ่มต้นที่บทความ “เลือกลดหย่อนภาษีให้เป๊ะ ชีวิตก็แฮปปี้” เพื่อจะได้ใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้แบบแฮปปี้ทุกปี
ราชันย์ ตันติจินดา
นักวางแผนการเงิน CFP
